Исследователи Esya Centre подсчитали, что с июля 2022 года индийское правительство упустило возможность собрать более 6000 крор рупий (около $724 млн) от криптовалютных трейдеров. Трейдеры перешли на офшорные биржи, чтобы избежать оплаты высоких налоговых ставок, пояснили аналитики.
После отмены запрета на криптовалюты, введенного Резервным банком Индии (RBI) в 2018 году, местные власти установили налог в 30% на прирост капитала от криптотранзакций, а также однопроцентный налог, удерживаемый у источника (TDS), со всех транзакций на сумму свыше 10 000 индийских рупий ($120). Правительство обязало поставщиков услуг виртуальных активов, работающих в Индии, соблюдать правила борьбы с отмыванием денег, а для борьбы с уклонением от уплаты налогов заблокировало URL-адреса офшорных бирж.
Однако аналитики Esya Centre назвали эти меры неэффективными, поскольку трейдеры продолжают обходить ограничения с помощью VPN, а офшорные платформы доминируют по объемам торговли. С июля 2022 по ноябрь 2023 года индийские пользователи торговали криптоактивами на сумму более 1,03 лакх крор рупий (около $12,3 млрд) на офшорных платформах. Сюда относятся и заблокированные биржи, отметили авторы исследования. За этот период совокупный невыплаченный TDS превысил 3493 крор рупий (около $417 млн).
С декабря 2023 по октябрь 2024 года объемы торгов на офшорных криптоплатформах выросли еще больше, до 2,63 лакх крор рупий (около $31,1 млрд). Поэтому сумма невыплаченного TDS могла составить 2634 крор рупий ($311 млн), а общая сумма невыплаченного TDS с июля 2022 года превысила 6000 крор рупий ($724 млн), указано в отчете.
Исследователи упомянули криптобиржу KuСoin, зарегистрированную в Отделе финансовой разведки Индии (FIU) — биржа начала платить TDS весной. В мае биржа возобновила работу в Индии, заплатив штраф $41 000. Однако по сравнению с объемами офшорной торговли индийских трейдеров, показатель KuСoin не превышает 5%, отметили аналитики Esya Centre. Если тенденция сохранится, в ближайшие пять лет недополученный TDS от криптотрейдинга может превысить 17 700 крор рупий (около $2,1 млрд), прогнозирует Esya Centre.
Недавно власти Индии обвинили 17 местных криптовалютных бирж в уклонении от уплаты налогов. По оценкам чиновников, задолженность составила 824 крор рупий ($97 млн).