16 мая. ФИНМАРКЕТ - Банк России в рамках инспекционной деятельности в 2013 году начал 1029 проверок в 648 кредитных организациях, завершено 976 проверок (53 проверки являются "переходящими", то есть начаты в 2013 году и должны быть завершены в 2014 году), говорится в годовом отчете Банка России, опубликованном на сайте регулятора.
Из общего количества проверок в соответствии со сводным планом проведено 688 проверок, на внеплановой основе - 341 проверка.
Годом ранее уполномоченными представителями Банка России были проведены 1118 проверок в 692 кредитных организациях, из них в соответствии с планом проведено 757 проверок, на внеплановой основе - 361 проверка.
В 2013 году по результатам инспекционной деятельности зафиксированы нарушения, связанные в основном с недооценкой кредитных рисков (40,2% всех нарушений), а также в области противодействия отмыванию доходов и финансирования терроризма (ПОД/ФТ) (14,2%). Отдельные нарушения были связаны с организацией бухгалтерского учета (7,7%).
Годом ранее также были зафиксированы нарушения, связанные в основном с недооценкой кредитных рисков (37,2% всех нарушений), а также нарушения законодательства и нормативных актов Банка России в области ПОД/ФТ (15,8%). Отдельные нарушения тогда были связаны с организацией бухгалтерского учета (4,9%) и кассовой работы (5,1%), несоблюдением требований валютного законодательства РФ и нормативных актов органов валютного регулирования (6,4%).
Наибольшее число нарушений в 2013 году выявлено при исследовании качества активов кредитных организаций. Установлены факты кредитования юридических лиц (в том числе аффилированных с кредитными организациями), не осуществляющих реальной деятельности, представляющих в кредитную организацию недостоверную отчетность; факты принятия в залог обеспечения, не соответствующего установленным требованиям или по завышенной стоимости.
С целью сокрытия реального уровня риска кредитные организации практиковали замену обесцененной ссудной задолженности на вложения в паи ЗПИФ, по которым применяли механизмы искусственного формирования текущей (справедливой) стоимости; допускали проведение кредитно-вексельных расчетов между клиентами; имел место непрозрачный характер организации работы по оценке рисков по приобретенным правам требования.
В ходе проверок организации потребительского кредитования выявлялись факты камуфлирования реальной продолжительности просроченной задолженности, непроведения оценок финансового положения заемщиков - физических лиц.
Рабочие группы в ходе проверок устанавливали факты формирования доходов банков ненадлежащими активами, а также несвоевременного исполнения отдельными кредитными организациями платежных требований клиентов ввиду недостаточности средств на корреспондентских счетах. При этом в ряде случаев указанные факты не отражались в отчетности - велась "скрытая картотека".
Вопрос соблюдения кредитными организациями требований законодательства в области ПОД/ФТ рассматривался в ходе 419 проверок. Вскрыты нарушения законодательства и обстоятельства, свидетельствующие о ненадлежащем управлении кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в том числе отмечены многочисленные факты несоответствия правил внутреннего контроля банков по ПОД/ФТ требованиям законодательства, установлена вовлеченность ряда кредитных организаций в проведение сомнительных операций.