Соответствующее решение принял 20 января совет директоров Банка России, говорится в сообщении на сайте регулятора. Прежнее разрешение действовало до 31 декабря 2022 года.
Правление кредитной организации вправе не признавать до 30 июня 2023 года в отношении заемщика событие дефолта при расчете нормативов достаточности капитала, если после 18 февраля произошло одно или несколько из следующих событий:
- заемщик просрочил кредит в размере, существенном по величине просроченной задолженности, более чем на 90 календарных дней в связи с блокировкой средств и невозможностью осуществления платежей из-за санкций, но подтвердил наличие средств на счетах в объеме, необходимом для погашения долга, и факт блокировки средств;
- банк провел реструктуризацию задолженности, поскольку заемщик находится под санкциями и не может исполнить обязательства из-за блокировки средств, но при этом подтвердил наличие средств на своих счетах в объеме, необходимом для погашения просрочки, и факт блокировки средств;
- банк провел реструктуризацию кредита из-за невозможности исполнения обязательств санкционным заемщиком при условии, что по состоянию на 18 февраля 2022 года у клиента отсутствовали обстоятельства, свидетельствующие о невозможности погашения кредита.
Перечень заемщиков, в отношении которых приняты решения о непризнании дефолта, представляется банком в ЦБ с обоснованием решений не позднее 14-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором принимались соответствующие решения.
Подход на основе внутренних рейтингов банков в рамках "Базеля II" точнее оценивает кредитные риски по сложным математическим и статистическим моделям, позволяя банкам сэкономить капитал и показать более высокую его достаточность. В России ПВР-подход, или IRB-подход (Internal Ratings-Based Approach), могут применить только системно значимые кредитные организации (СЗКО) с активами не менее 500 млрд рублей.
Сейчас заявки на использование этого подхода подаются в добровольном порядке. ЦБ планировал обязать все системно значимые банки с 2023 года переходить на продвинутый подход. Однако в сентябре стало известно, что ЦБ на год отложил мероприятия по переходу крупнейших банков на продвинутый подход к оценке рисков.
На данный момент разрешение использовать внутренние модели при оценке кредитного риска получили четыре банка: Сбербанк (MCX:SBER), Райффайзенбанк, Альфа-банк и ВТБ (MCX:VTBR).